餐饮行业的现金管理制度

餐饮营业现金管理制度

一、 严格执行国务院《现金管理暂行条例》，遵守“现金收、支两条线”的原则，严禁私自坐支、挪用。

二、 现金收支管理

1. 现金发生差错，要及时查明原因，作好记录，按有关规定处理。

2. 各部门当天收入的现金要及时上缴中心财务室，财务室要及时送存银行，库存现金不得超过限额规定。

3. 每天营业收入的现金要由保管员、核算员负责收回，三人以上共同清点，核对无误后及时入账，并由部门负责人、当事人签字。

4. 任何人不得将收入的现金私自挪用或存放。

三、 采购与报销

1. 采购人员使用现金，必须由二人负责，持市场购货报销单经中心主任审批后，到中心财务室报帐。

2. 因工作责任心不强，疏忽、马虎，造成现金丢失、被盗，应追究当事人责任，并赔偿损失。

四、 现金存储与取款

1. 现金必须存入保险柜，不得存放于私人手提包、包裹、抽屉和其他非保险柜的地方。

2. 现金存取必须按程序进行，存取人必须经过授权并留下记录，提高现金管理的安全性。

3. 现金出库必须经过授权，并将出库记录及时登记在现金流出记录表中。

五、 台账管理与审计

1. 门店应设置严格的台账管理制度，明确各项规则。

2. 收银员应当将每天的生意额进行记账，并确保所有现金的安全和的真实性。

3. 定期审计现金流动情况，及时调整现金的储存、存放形式和数量，规避失误以及避免损失、盗窃事件的发生。

六、 岗位职责与监督

1. 收银员职责：按规定时间到岗，负责收款台卫生及找零现金准备，熟悉各类账单的开具及处理流程，确保账单准确无误，负责现金、支票、信用卡等收款方式的管理，确保款项安全，及时核对账目，确保每日结账准确无误，妥善保管各类凭证，按规定时间进行归档。

2. 服务员职责：协助收银员做好收款工作，确保客人顺利结账，了解餐厅各类菜品、饮品的价格，为客人提供准确的服务，在客人用餐完毕后，及时通知收银员结账。

3. 门店财务部及运营部将随时对营业款的存缴情况进行检查。

七、 费用报销程序

1. 餐厅的零星采购和零星费用开支按照财务部的相关规定执行，餐厅经理对所支出的原始票据（凭证）的真实性、合理性负直接责任。

2. 大宗和较稳定的材料款（如计划内的房租、购置设备和月结材料款等）应先送区域经理审核，财务部审查，总经理审批后，方可付款。

八、 现金管理原则

1. 现金收款应由专人负责，所有收款应当进入收款台账，逐日进行核对，确保全额入账。

2. 现金存取必须按程序进行，存取人必须经过授权并留下记录，提高现金管理的安全性。

3. 定期审计现金流动情况，及时调整现金的储存、存放形式和数量，规避失误以及避免损失、盗窃事件的发生。

九、 现金预算与现金流管理

1. 建立科学的现金预算机制，合理预测现金需求，提升资金使用效率。

2. 确保企业现金流的安全与高效管理，规范现金收入、支出及存储流程，降低现金管理风险。

十、 现金安全存放

1. 现金需存放于保险柜内，且保险柜需由专人管理，定期检查和维护。

通过以上制度，可以有效规范餐饮行业的现金管理，确保资金安全与流动性，提升经营效率。